W okresie od 1 kwietnia 2024 r. do 31 lipca 2024 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) ponownie uruchamia „okno transferowe”, które pozwala ubezpieczonym osobom na decydowanie o przekierowaniu części składki emerytalnej – czy ma trafić na ich subkonto w ZUS, czy też do Otwartego Funduszu Emerytalnego (OFE), co pozwala na gromadzenie dodatkowych środków na przyszłą emeryturę.

Jak wygląda podział składki emerytalnej i na czym polega decyzja w oknie transferowym?

Osoba ubezpieczona w ZUS, której składka emerytalna wynosząca 19,52 proc. podstawy wymiaru (wynagrodzenia) jest rozdzielana na I i II filar, ma możliwość wyboru, czy 2,92 proc. tej składki ma być:

•  zapisane na jej subkoncie w ZUS,
  czy
• przekazane na jej rachunek w OFE.

Jak należy poinformować o decyzji, gdzie ma trafić część składki emerytalnej?

Aby przekazać swoją decyzję, należy wypełnić „Oświadczenie o przekazywaniu składki do otwartego funduszu emerytalnego albo zewidencjonowaniu składki na subkoncie prowadzonym przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych” (ZUS-US-OFE-03). Można to zrobić w okresie od 1 kwietnia 2024 r. do 31 lipca 2024 r.

Formularz ZUS-US-OFE-03 jest dostępny:

•  na platformie Platforma Usług Elektronicznych (PUE) ZUS,
• na stronie zus.pl,
• w placówkach ZUS na salach obsługi klientów.

Jak można dostarczyć oświadczenie?

Można je przekazać:

• elektronicznie – poprzez Platformę Usług Elektronicznych (PUE) ZUS,
• osobiście – w każdej placówce ZUS na sali obsługi klientów,
• pocztą – na adres dowolnego oddziału ZUS.

Ważne: Nie trzeba składać oświadczenia, jeśli:

• nie planuje się zmiany decyzji podjętej w poprzednim oknie transferowym,
• powszechny wiek emerytalny zostanie osiągnięty za 10 lat lub wcześniej.

Dla osób, które są o 10 lat młodsze od wieku emerytalnego, został uruchomiony mechanizm „suwaka bezpieczeństwa”. Oznacza to, że ZUS stopniowo przekazuje środki do ZUS, a OFE nie przekazuje składek.

Uwaga: Jeśli decyduje się, że część składki ma trafiać na rachunek wybranego OFE, a dotychczas nie było się członkiem żadnego OFE, w ciągu 4 miesięcy od złożenia oświadczenia należy zawrzeć umowę pierwszorazową z wybranym OFE.

Podstawa prawna:
– art. 39a ustawy z 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (tekst jedn. Dz. U. z 2024 r., poz. 497)

Materiał opracowano na podstawie TAX Alert wydawnictwa Wolters Kluwer